Càlcul del límit de diners en efectiu - de forma ràpida i senzilla!

12 d'octubre de 2011 Banc Central de Rússia va publicar un decret sobre les transaccions en efectiu, segons el qual en l'any 2012 les entitats econòmiques de qualsevol forma d'organització legal estan obligats a fer un càlcul separat del límit de diners en efectiu. I si al principi d'aquest tema l'empresa podria confiar enterament al banc central, que ara haurà d'exercir la seva força i decidir per si mateix. Es refereix als empresaris individuals i que ara han de portar un registre de totes les transaccions en efectiu, prestant atenció a les restriccions existents en els saldos de caixa. Però no s'afanyi a obtenir molest i nerviós, el càlcul dels límits d'efectiu i el compliment de la disciplina de caixa - no és tan difícil!

límit de diners en efectiu és la quantitat d'efectiu que es pot emmagatzemar legítimament a la taquilla de l'empresa, i no prendre al banc. L'objectiu principal de qualsevol negoci és només per seleccionar el límit òptim per a tu mateix, i després prendre el temps els fons excedents de caixa. D'acord amb la llei, no hi ha regles estrictes sobre com fer el càlcul del límit de saldo en efectiu, de manera que pot triar qualsevol període durant el qual els fons van ser escau. Molt sovint, per evitar mals de cap amb la manca o excés de diners, tractar d'establir el saldo de caixa alta. Cal assenyalar que els diners en efectiu que superin el límit ha de renunciar a la riba amb una freqüència d'almenys una vegada a la setmana. Les excepcions es fan només en regions remotes de Rússia, on no hi ha un sol banc. Per a ells, el període de temps és de 14 dies laborables.

L'algorisme per calcular el límit de diners en efectiu

1. Seleccioneu el període de temps durant el qual tindrem, de fet, comptar amb fluxos d'efectiu. D'acord amb la legislació, no pot ser de més de 92 dies laborables.

2. Càlcul de la caixa límit realitzat per la fórmula elemental:

"El límit dels fons" = "numerari" / "el nombre de dies del període de facturació" * "nombre de dies entre el lliurament de diners en efectiu."

3. per observar la disciplina de caixa, i tot estarà bé!

Penseu l'exemple de càlcul del límit de diners en efectiu

1. En el primer cas, l'empresa té ingressos. Suposem, Ltd "actual" dedicada a la venda de regals originals per a totes les ocasions. Si durant el període que van triar el tercer trimestre del 2011, amb una durada de 71 dies, en els quals els ingressos va ser de 500 000, i emmagatzemar lloga diners en efectiu tots els divendres, a continuació, d'acord amb la fórmula: LK = 500.000 / 71 * 5 = 35 211 rubles.

2. Però, què fer si la companyia no té entrades de caixa? En aquest cas, en lloc del nombre de dies entre llogar fórmula utilitza el nombre de dies de treball, que s'estenen el període entre les trucades al banc per obtenir diners en efectiu. Per exemple, la LLC "llet rústic" es dedica a la compra dels productes lactis dels agricultors i residents rurals. Suposem que la gestió de l'empresa ha decidit assumir el control el període de l'informe de octubre de 2012, quan la compra ha estat més intensa. Deixeu que el caixer rep els diners en efectiu un cop cada 3 dies, i hi havia 20 dies de treball a l'octubre. Llavors, si els guanys de "Village Milk" durant aquest període van ascendir a 300 mil rubles, el càlcul del límit de diners en efectiu serà: LK = 300.000 / 20 * 3 = 60 000 rubles.